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【多选题】

内部控制初次评价时,须对被评价机构哪些活动进行评价()

A、宣传教育活动

B、所有业务活动

C、管理活动

D、支持保障活动

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第1题

A、综合评分60-69分。被机构内部控制体系较差,内部控制体系不健全或重要的内部控制措施没有贯彻执行或无效,管理方面存在重大问题,业务经营安全性差  B、综合评分90分以上(含90分)。指被机构有健全的内部控制体系,在各个环节均能有效执行内部控制措施,能所有风险进行有效识别和控制,无任何风险控制盲点,控制措施适宜,经营效果显著  C、综合评分80-89分。指被机构内部控制体系比较健全,在各个环节能够较好执行内部控制措施,能主要风险进行识别和控制控制措施基本适宜,经营效果较好  D、综合评分70-79分。指被机构内部控制体系一般,虽建立了大部分内部控制,但缺乏系统性和连续性,在内部控制措施执行方面缺乏一贯的合规性,存在少量重大风险,经营效果一般  

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第2题

A、A.就内部控制体系存在问题可能引发的风险,向被机构进行提示和警告  B、B.约见被机构第一负责人或董事长、建议调整管理层  C、C.要求被机构内部控制体系存在的问题限期整改  D、D.责令整顿或暂停办理相关业务,延缓批准或拒绝受理增设分支机构、开办新业务的申请  

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第3题

A、A.与被机构管理层沟通、核数据、确认事实,发现的问题征求意见  B、B.根据报告,依据有关法律、法规做出结论和处理决定  C、C.以书面形式正式发送被机构,限期整改  D、D.将结论报上级机构  

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第5题

A、内部控制过程  B、内部控制水平  C、内部控制方法  D、内部实施控制  

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第6题

A、问卷  B、抽样计划  C、被机构内部控制体系文件  D、相关记录  

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第7题

A、与被机构建立初步联系  B、调阅有关文件  C、确定人员  D、科目进行测试  

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