A、设计针对企业层面重要控制内容的调查问卷，明确控制目标和要求
B、根据对现状的了解，初步评价现有的企业层面控制是否满足控制要求
C、汇总和分析与相关部门沟通确认的缺陷，形成缺陷报告并提出整改建议
D、问责相关缺陷涉及人员
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A、内部控制评价是通过评价、反馈、再评价，并持续地进行自我完善的过程 B、通过内部控制评价查找、分析内部控制缺陷，通过有针对性的整改，可以及时堵塞管理漏洞 C、促使企业从内部控制设计和执行等方面全方位健全优化管控制度 D、通过内部控制评价使企业从根本上消除风险隐患
A、实地检查是一个适合于企业层面评价的方法 B、个别访谈是一个适合于企业层面和业务层面的方法 C、审阅与检查是一个适合于业务层面评价的方法 D、抽样是从样本库抽取一定数量的样本进行控制测试，以获取有关控制运行情况
A、A.个别访谈法在企业层面评价及业务层面评价的了解阶段经常使用 B、B.访谈后应根据内部控制评价需求形成访谈提纲 C、C.访谈时对于同一问题应注意不同人员的解释是否相同 D、D.访谈后应撰写访谈纪要，记录访谈的内容
A、企业内控自我评价，能够及早发现问题并积极整改，有利于在配合外部监管中赢得主动 B、企业可借助外部监管成果进一步改进企业内控实施和评价工作 C、企业通过内部控制评价暴露自身内部控制缺陷，在外部监管中处于不利地位 D、有关监管部门已将企业内部控制的有效性纳入监管范围，与企业的内部控制评价在一定程度上保持一致性
A、了解内部控制环节，初步评价内部控制制度，实施实质性测试，评价内部控制，实施符合性测试 B、了解内部控制环节，实施实质性测试，初步评价内部控制制度，评价内部控制，实施符合性测试 C、了解内部控制环节，初步评价内部控制制度，实施符合性测试，评价内部控制，实施实质性测试 D、了解内部控制环节，实施符合性测试，初步评价内部控制制度，评价内部控制，实施实质性测试
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