A、商业银行应当对存款账户实施有效管理，与除储蓄存款以外的其他存款的所有人定期进行对账，并确保对账的适时有效
B、商业银行应当设立一个独立部门专门负责内部控制的建设、执行和内部控制的监督、评价
C、内部审计部门应当对检查发现问题隐瞒不报、上报虚假情况或检查监督不力，承担相应的责任
D、商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则
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A、商业银行的内部审计部门应当有权获得商业银行的所有经营信息和管理信息，并对各个部门、岗位和各项业务实施全面的监控和评价。 B、商业银行应当严格执行“印、押、证”三分管制度，使用和保管重要业务印章的人员不得同时保管相关的业务单证，使用和管理密押、压数机的人员不得同时使用或保管相关的印章和单证。 C、内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 D、审贷委员会审议表决应当遵循集体审议、明确发表意见、多数同意通过的原则，全部意见应当记录存档。被审贷委员会否决一次的贷款申请半年内不得提交审贷委员会审议。
A、A.合法合规是商业银行得以生存和健康持续发展的基础前提 B、B.内部控制必须为商业银行相关信息的真实性、准确件、有效性和公开性提供保障 C、C.内部控制的最终目标就是为了促进商业银行发展战略顺利实现，内部控制的各项措施都应该服务于、服从于商业银行总体发展战略 D、D.内部控制是为保证组织目标实现而建立的控制机制和实施的管控措施，在防范和化解银行经营风险中发挥着重要作用，良好的内部控制是银行有效抵御风险，保持健康持续发展的基础保障
A、内部控制的建设、执行部门负责组织检查、评价内部控制的健全性和有效性，督促管理层纠正内部控制存在的问题。 B、商业银行应当对代理资金支付进行审查和管理，按照代理协议的约定办理资金划转手续，遵循银行不垫款的原则，不介入委托人与其他人的交易纠纷。 C、商业银行应当对同一客户的贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等各类表内外授信实行一揽子管理，确定总体授信额度。 D、商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督，会计账务应当做到账账、账据、账款、账实、账表和内外账的六相符。
A、A.完善的内部控制是商业银行审慎经营的基础 B、B.完善的内部控制是促进整体金融体系稳健运行的基础 C、C.有效的内部控制有利于商业银行实现短期经营目标以及长期战略目标 D、D.有效的内部控制能够确保银行经营活动遵循有关法律、法规的规定，满足监管机构的要求
A、董事会对银行建立完善、健全的内部控制负最终责任 B、有效的内部控制必须能识别和衡量商业银行在经营中面临的所有重大风险 C、内部控制的有效性需要以充分、全面的信息共享为基础，还要有可靠的信息系统和有效的沟通渠道 D、商业银行应当对内部控制的总体有效性进行持续监督，该监督应被视为独立于日常活动之外的特殊程序
A、合规管理与风险管理、内部控制、内部审计等目标都是为了保障商业银行稳健发展，达到经营目标 B、合规管理与风险管理、内部控制、内部审计等在工作对象与内容方面各自独立，没有交叉 C、合规管理贯穿商业银行经营管理的全过程，审计通常侧重于事后 D、合规的容忍度非常低，甚至是零容忍
A、促进商业银行严格遵守国家法律法规、银监会的监管要求和商业银行审慎经营原则 B、促进商业银行增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性 C、促进商业银行各级管理者和员工强化内部控制意识，严格贯彻落实各项控制措施，确保内部控制体系得到有效运行 D、促进商业银行提高风险管理水平，保证其发展战略和经营目标的实现；促进商业银行在出现业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险
A、内部评级法是风险计量／分析的核心工具 B、任何一个现代化商业银行，无论是否实施内部评级法，都应具备良好的内部评级体系，以保证风险管理的效率和质量 C、内部评级法是商业银行进行风险管理的基础平台 D、《巴塞尔新资本协议》规定各国商业银行必须实施内部评级法 E、内部评级体系包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度
A、银行集团内部交易应当按照商业原则进行 B、行集团内部的授信和担保条件不得优于独立第三方 C、银行集团内部的资产转让、理财安排、同业往来、服务收费、代理交易等应当以集团内部定价为基础 D、商业银行应当对整个银行集团的内部交易进行并表管理
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