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提问人:网友 发布时间:
【简答题】

计算题:某大型商场为增值税一般纳税人,2015年11月发生如下业务:<br /> (1)采取以旧换新方式销售冰箱一批,旧冰箱作价50万元,实际收取新旧冰箱差价款共计80万元;采取以旧换新方式销售原价4000元的金项链200件,每件收取差价2000元。<br /> (2)销售500件音像制品给某单位,不含税价800元/件,开具了增值税专用发票,后发现存在质量问题,经协商给予该单位折让8万元(含税),按规定开具了红字增值税专用发票。<br /> (3)接受甲运输企业的货运服务,取得的增值税专用发票上注明的运费20万元,接受乙运输企业(小规模纳税人)的货运服务,取得税务局代开的增值税货物运输专用发票,注明运费10万元。<br /> (4)接受D会计事务所的税收筹划服务,取得增值税专用发票注明金额30万元:接受当地一家广告公司提供广告服务,取得的增值税专用发票注明金额10万元。<br /> (5)因保管不善,上月从农民手中收购一批农产品被盗,账面价值40万元,其中运费成本6万元(开具货运增值税专用发票),进项税额均已于上月认证。 根据上述资料,回答下列问题:<br /> (1)该商场当月支付运费可抵扣的增值税进项税额。<br /> (2)该商场当月应转出进项税额。<br /> (3)该商场当月增值税销项税额。<br /> (4)该商场当月应纳增值税额。

更多“ 计算题:某大型商场为增值税一般纳税人,2015年11月发生如下业务:<br /> (1)采取以旧换新方式销售冰箱一批,旧冰箱作价50万元,实际收取新旧冰箱差价款共计80万元;采取以旧换新方式销售原价4000元的金项链200件,每件收取差价2000元。<br /> (2)销售500件音像制品给某单位,不含税价800元/件,开具了增值税专用发票,后发现存在质量问题,经协商给予该单位折让8万元(含税),按规定开具了红字增值税专用发票。<br /> (3)接受甲运输企业的货运服务,取得的增值税专用发票上注明的运费20万元,接受乙运输企业(小规模纳税人)的货运服务,取得税务局代开的增值税货物运输专用发票,注明运费10万元。<br /> (4)接受D会计事务所的税收筹划服务,取得增值税专用发票注明金额30万元:接受当地一家广告公司提供广告服务,取得的增值税专用发票注明金额10万元。<br /> (5)因保管不善,上月从农民手中收购一批农产品被盗,账面价值40万元,其中运费成本6万元(开具货运增值税专用发票),进项税额均已于上月认证。 根据上述资料,回答下列问题:<br /> (1)该商场当月支付运费可抵扣的增值税进项税额。<br /> (2)该商场当月应转出进项税额。<br /> (3)该商场当月增值税销项税额。<br /> (4)该商场当月应纳增值税额。”相关的问题
第4题

A、商场收取的返还收入应当计算销项税额2905.98元  B、商场收取的返还收入应当冲减当期值税进项税额435.9元  C、商场收取的返还收入应当冲减当期值税进项税额510元  D、商场收取的返还收入应当计算销项税额3341.88元  

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第7题

A、商场收取的返还收入应计算销项税额871.79元  B、商场应当冲减当期值税进项税额871.79元  C、电视机生产厂家应当冲减当期值税进项税额871.79元  D、电视机生产厂家应当冲减当期值税进项税额1020元  E、商场计算缴纳营业税125元  

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