A、遵守库存现金限额 B、遵守规定的现金使用范围 C、钱账分管,会计与出纳分开 D、建立现金交接手续,坚持查库制度 E、严格现金存取手续,不得坐支现金
A、 白条抵库是单位库存现金管理工作中的一种典型违规行为,给企业的库存现金管理带来严重的风险 B、 白条即不合格的借款单会对资金安全造成负面影响,增加库存现金被挪用的危险性 C、 我们在实际业务中,出纳要严格按照企业的制度要求审核借款单,对于不符合制度要求的借款单,出纳不予办理 D、 白条的存在,会导致库存现金比账面上的库存现金金额少,影响现金结算,如果白条金额过大,就有可能出现付款时现金不足的问题
A、办理现金收付应认真审查凭证是否符合规定,数字是否正确,内容是否完整,并要做到当面点清,一笔一清 B、凡现金、有价单证以及库房钥匙、现金讫章等重要物品,必须设簿登记(业务系统已有设置的可替代手工登记簿)并由专人管理。换人经管时,应坚持岗位不相容原则办理交接手续,并做到手续严密清楚、责任分明 C、坚持各级机构查库制度,严禁挪用库存现金,严禁白条抵库,保证账实相符,消除各种不安全隐患 D、根据现金收付情况,合理压缩库存,制订中心金库、机构库、柜员尾箱、自助机具钞箱现金库存限额指标,实施限额管理,加强日常考核监督。库存限额不分币种制订