A、上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券收盘价估值
B、上市流通的有价证券，开放式基金要以估值日该证券平均价估值
C、首次公开发行的股票，按成本价估值
D、送股必须按估值日同一股票的收盘价估值
更多“关于基金资产的估值方法，下列论述准确的有（）。”相关的问题
A、估值的目的是客观、准确地反映企业年金基金资产的价值，并衡量其是否保值、增值 B、估值的对象包括企业年金基金持有的全部资产，同时也需对所承担的负债进行评估 C、我国企业年金基金投资管理人应每月对企业年金基金资产进行估值 D、投资管理人应将估值结果报给企业年金基金托管人
A、估值的目的是客观、准确地反映企业年金基金资产的价值，并衡量其是否保值、增值 B、企业年金基金投资管理人和托管人每日对企业年金基金资产进行估值 C、投资管理人应将估值结果报给企业年金基金托管人 D、估值的对象仅包括企业年金基金持有的全部资产，不需对所承担的负债进行评估
A、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时 B、基金投资所涉及的证券交易场所遇法定节假日或因故暂停营业时 C、开放式基金出现巨额赎回的情形 D、占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障自身利益已决定延迟估值
A、对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值 B、有充足理由认为上述估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金公司无权估值 C、对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值 D、对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值
A、如果QDII基金投资衍生品可以每周计算并披露一次基金份额净值 B、基金份额净值应当在估值日后3个工作日内披露 C、流动性受限的证券估值可以参照国际会计准则进行 D、基金份额净值只能以人民币计算并披露
A、市场法是利用相同或类似资产、负债或资产和负债组合的价格以及其他相关市场交易信息进行估值的技术 B、收益法是企业将未来金额转换成多个现值的估值技术 C、现金流量折现法是企业在收益法中最常见到的估值方法 D、企业主要使用现行重置成本法估计与其他资产或其他资产和负债一起使用的有形资产的公允价值
客服
TOP
查看正确答案
