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提问人:网友 发布时间:
【简答题】

A公司是一家上市公司,业务量增长迅速,预计每年销售收入增长80%~120%。A公司决定通过新建厂房来提高生产能力,为此需要筹措资金6亿元,其中5000万元可以通过公司自有资金解决,剩余的5.5亿元需要从外部筹资。<br/>A公司有关财务数据如下:<br/>(1)资产总额为30亿元,资产负债率为50%。<br/>(2)公司有长期借款2亿元,年利率为6%,每年年末支付一次利息。其中,5000万元将在2年内到期,其他借款期限尚余5年。借款合同规定,公司资产负债率不得超过60%。<br/>(3)公司发行在外的普通股为3亿股。<br/>(4)公司一直采用固定股利分配政策,股利为每股0.7元。<br/>公司财务部提交董事会两套解决方案:<br/>方案一:以增发股票方式融资5.5亿元。公司目前普通股每股市价为13元。拟增发股票每股定价为11.3元,扣除发行费用后预计净价11元。为此,公司需要发行5000万股股票以筹集5.5亿元资金。为了给股东稳定的股利回报,形成良好的市场形象,公司仍将维持每股0.7元股利的政策。<br/>方案二:以发行公司债的形式筹资5.5亿元。设定公司债券利率为4%,期限为10年,每年付息一次,到期一次还本,发行总额为5.6亿元,其中,发行费用1000万元。<br/>要求:试分析上述两种筹资策略的优缺点,并决定采用何种筹资策略。

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第2题

AA.境内代理机构可以境外上市公司一家境内公司,境内公司具有法人资格的工会或具有资产托管业务资格的信托投资公司等金融机构。  B、B.境内代理机构应委托一家具有托管业务资格的境外银行托管个人根据员工持股计划而持有的全部境外资产。  C、C.不得以参与员工持股计划名义购买其他上市公司的股票或期权。  D、D.参与计划的个人与境内公司劳动关系属实的承诺函后,即可参与  

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第3题

A、甲公司收购乙公司符合其总体公司战略  B、乙公司所在国政府历来对企业实施高税收政策  C、甲公司在国内提供互联网信息服务积累的经验与技术有助于管理乙公司业务  D、乙公司所在国互联网行业十年来发展迅速,移动互联网业务过去5年增长了20倍  

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第4题

A、甲公司收购乙移动通信公司符合其总体公司战略  B、乙移动通信公司所在国政府历来对企业实施高税收政策  C、甲公司在国内提供电信服务积累的经验与技术有助于管理乙移动通信公司业务  D、乙移动通信公司所在国的电信行业发展迅速,移动通信业务过去十年增长了300倍  

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第5题

A上市公司并购重组投资咨询业务  B、上市公司并购重组财务顾问业务  C、上市公司并购重组经纪业务  D、上市公司并购重组投资银行业务  

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