经并购重组委审核后获得核准的重大资产重组实施完毕后，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，重大资产重组前的业绩在审核时可以模拟计算应符合的条件包括（）。<br /> Ⅰ本次重大资产重组实施完毕后，上市公司和相关资产实现的利润达到盈利预测水平<br /> Ⅱ进入上市公司的资产经营业务和经营资产独立、完整，且在最近2年未发生重大变化<br /> Ⅲ进入上市公司的资产在进入上市公司前已在同一实际控制人之下持续经营2年以上<br /> Ⅳ进入上市公司的资产在进入上市公司之前实行独立核算，或者虽未独立核算，但与其经营业务相关的收入、费用在会计核算上能够清晰划分..

第1题

[单选题] 关于上市公司并购重组审核委员会审核并购重组事项，下列说法正确的有（）。 Ⅰ上市公司通过现金方式收购标的资产，购买的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到100％以上，需要经过并购重组委审核 Ⅱ上市公司实施合并、分立的，需要经过并购重组委审核 Ⅲ每次参加并购重组委会议的并购重组委委员为5名，并购重组委员表决投票时同意票数达到3票为通过，同意票数未达到3票为未通过 Ⅳ分成召集人组和专业组，其中专业组分为法律组、会计组、机构投资人组和金额组

A、Ⅰ、Ⅱ B、Ⅱ、Ⅲ C、Ⅲ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ E、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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第2题

[单选题] 下列关于上市公司并购和重大资产重组的说法，正确的有（）。 Ⅰ收购公司股权需要重组委进行审核 Ⅱ重组委会议表决结果当场公布，次日对外公告 Ⅲ接收申报材料，中介机构可以与审核人员沟通 Ⅳ上市公司重大资产重组预案的披露纳入沪深证券交易所信息披露直通车范围 Ⅴ涉及重大无先例事项的，上市公司或中介机构可与交易所沟通，沟通应在停牌后进行

A、Ⅰ、Ⅱ B、Ⅱ、Ⅳ C、Ⅲ、Ⅴ D、Ⅳ、Ⅴ E、Ⅲ、Ⅳ

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第3题

[单选题] 根据《上市公司并购重组审核工作规程》，下列说法正确的有（）。 Ⅰ并购重组项目申请材料存在重大瑕疵的，机构部对该单重组项目的财务顾问执业质量评级为C，并约谈提醒财务顾问 Ⅱ重组申请获无条件通过的，财务顾问应当在重组委会议召开后2个工作日内，协助办理申请材料封卷；重组申请未获通过的，无需办理封卷 Ⅲ重组委参会委员确定后，当天发布重组委会议公告 Ⅳ重组委会议表决结果当场公布，当日对外公告 Ⅴ重组申请获有条件通过的，存在委员对反馈意见回复作出不确认意见情形的，应重新召开重组委会议

A、Ⅰ、Ⅲ B、Ⅱ、Ⅳ C、Ⅲ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ E、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

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第4题

[单选题] 重大资产重组实施完毕后，上市公司所购买资产实际运营情况与重大资产重组报告书中管理层讨论与分析部分存在较大差距的，应当在上市公司披露年度报告的同时，进行道歉的人员包括（）。 Ⅰ上市公司董事长、总经理 Ⅱ并购重组项目的律师事务所 Ⅲ并购重组项目的会计师事务所 Ⅳ并购重组项目的财务顾问 Ⅴ并购重组项目盈利预测审核报告的签字会计师

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ E、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

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第5题

[单选题] （）是指为上市公司的收购、重大资产重组、合并、分立、股份回购等对上市公司股权结构、资产和负债、收入和利润等具有重大影响的并购重组活动提供交易估值、方案设计、出具专业意见等专业服务。

A、上市公司并购重组投资咨询业务 B、上市公司并购重组财务顾问业务 C、上市公司并购重组经纪业务 D、上市公司并购重组投资银行业务

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第6题

[] 以下重大资产重组中，应当向中国证监会申请核准的是（）。

A、A.公众公司现金购买资产构成重大资产重组，且股东人数超过200人 B、B.公众公司出售资产构成重大资产重组，且股东人数超过200人 C、C.公众公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计不超过200人的重大资产重组 D、D.公众公司向特定对象发行股份购买资产后股东累计超过200人的重大资产重组

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第7题

[单选题] 上市公司发行股份购买资产，拟购买资产交易价格为9亿元，以下说法正确的是（）。

A、若配套募集资金3亿元，则要由发审委审核 B、若并购重组方案构成借壳上市的，则募集配套资金中补充流动资金的比例为不超过50％ C、配套募集资金可以用于支付本次交易的现金对价、支付并购交易税费、人员安置费、标的资产在建项目等 D、过会后调整募集资金金额的，无需重新提交重组委审核

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第8题

[] 上市公司发行股份购买资产同时配套募集资金，以下说法正确的有（）。 Ⅰ募集配套资金比例不超过拟购买资产交易价格25％的，独立财务顾问不需要保荐机构资格 Ⅱ募集配套资金比例超过拟购买资产交易价格25％的，由证监会发审委审核；不超过25％的，一并由并购重组审核委员会予以审核 Ⅲ对于采用询价方式募集资金的重组项目，募集资金部分与购买资产部分应当分别定价，视为两次发行 Ⅳ对于采用锁价方式募集资金的重组项目，募集资金部分的发行价格应当与购买资产部分一致，视为一次发行，有关重组项目发行对象合计不超过10名 Ⅴ申请人应在核准文件发出后12个月内完成有关募集配套资金的发行行为上市公司发行股份购买资产同时配套募集资金，以下说法正确的有（）。 Ⅰ募集配套资金比例不超过拟购买资产交易价格25％的，独立财务顾问不需要保荐机构资格 Ⅱ募集配套资金比例超过拟购买资产交易价格25％的，由证监会发审委审核；不超过25％的，一并由并购重组审核委员会予以审核 Ⅲ对于采用询价方式募集资金的重组项目，募集资金部分与购买资产部分应当分别定价，视为两次发行 Ⅳ对于采用锁价方式募集资金的重组项目，募集资金部分的发行价格应当与购买资产部分一致，视为一次发行，有关重组项目发行对象合计不超过10名 Ⅴ申请人应在核准文件发出后12个月内完成有关募集配套资金的发行行为

A、A.Ⅰ、Ⅱ B、B.Ⅱ、Ⅲ C、C.Ⅲ、Ⅴ D、D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ E、E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

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第9题

[单选题] 以下关于上市公司重大资产重组的说法正确的有（） Ⅰ在中国证监会审核期间，上市公司董事会决议撤回申请的，应当说明原因，予以公告，并提交股东大会审议通过方可撤回申请 Ⅱ中国证监会审核期间，上市公司董事会决议终止本次交易的，应当说明原因，予以公告，并按照公司章程的规定提交股东大会审议 Ⅲ股东大会作出重大资产重组的决议后，拟增加交易对象的，应当视为构成对重组方案重大调整 Ⅳ股东大会作出重大资产重组的决议后，拟减少交易对象的，不视为构成对重组方案重大调整 Ⅴ股东大会作出重大资产重组的决议后，拟对标的资产进行变更，拟增加或减少的交易标的交易作价、资产总额、资产净额及营业收入占原标的资产相应指标总量的比例均不超过20％的，不视为构成对重组方案的重大调整

A、Ⅰ、Ⅴ B、Ⅱ、Ⅲ C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ D、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ E、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

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