A、违规行为较轻，没有造成危害的，免于处罚
B、保险公司整改及时，处理到位，主动消除或者减轻违规行为危害后果的，可酌情减轻或免于处罚
C、配合监管机构查处违规行为有立功表现的，从轻或者减轻处罚
D、对审计发现问题不追究责任或不认真组织整改的，依法从重处罚
更多“对于审计报告揭示的违反监管规定的问题，中国保监会及其派出机构可以在调查取证后，依照《行政处罚法》的相关规定，采取以下方式处理：（）。”相关的问题
A、注册会计师有责任发现被审计单位所有的违反法律法规行为 B、针对通常对决定财务报表中的重大金额和披露有直接影响的法律法规的规定，注册会计师应当获取被审计单位遵守这些规定的充分、适当的审计证据 C、注册会计师没有责任专门实施审计程序以发现被审计单位的违反法律法规行为 D、对被审计单位的违反法律法规行为，注册会计师应当在审计报告中予以反映
A、先被审计对象询问工作相关情况的 B、对于保险机构发生须追究责任的案件，根据中国保监会有关规定，保险机构在追究直接责任人和间接责任人的责任之外，如存在内部审计人员因严重过失未能揭示相关风险的情况，应对相关人员予以追究责任，但有证据表明其已经履行了岗位职责的除外 C、按照规定进行审计，但因工作能力有限未查出全部问题的 D、对于滥用职权、徇私舞弊、隐瞒问题、玩忽职守、泄漏秘密的内部审计人员，保险机构应依照国家和保险机构有关规定进行处理；涉嫌犯罪的，依法移交司法机关
A、按规定应对审计发现违规违法事项（或人员）进行处理或移送处理而未执行的 B、审计实施方案的编制、调整中，由于方案编制、调整不当，成重大违规问题应查出而未能查出的 C、审计报告的事实和数据错误，导致审计报告中相关事项的原因分析和审计建议严重失当的 D、相关权威部门鉴定结论错误直接导致审计项目质量问题的
A、托管人发现受托人依据交易程序尚未成立的投资指令违反法律、行政法规、其他有关规定或合同约定的，应当拒绝执行，立即通知受托人，并及时向有关监管部门报告 B、托管人发现受托人依据交易程序尚未成立的投资指令违反法律、行政法规、其他有关规定或合同约定的，无权拒绝执行，但应立刻通知受托人，并及时向有关监管部门报告 C、托管人发现投资管理人依据交易程序尚未成立的投资指令违反法律、行政法规、其他有关规定或合同约定的，应当拒绝执行，立即通知投资管理人，并及时向受托人和有关监管部门报告 D、托管人发现投资管理人依据交易程序尚未成立的投资指令违反法律、行政法规、其他有关规定或合同约定的，无权拒绝执行，但应立即通知投资管理人，并及时向受托人和有关监管部门报告
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