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【判断题】

领取重要空白凭证不入账或者少入账的,给予记大过至撤职处分;造成不良后果的,给予留用察看至开除处分。

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第2题

A、银行经办人员在客户回单联上加盖业务印章,开出列虚假入账凭证、销毁客户缴款凭证,截留客户资金  B、办理单位定期存款、单位通知存款时,以打印机故障为由,手写存单金额大于系统录入金额,侵占客户资金  C、私自或串通外部人员,利用熟悉单位账户资金使用规律条件,将单位存入款项入账处理,在客户查询、对账时提供虚假信息,侵占、挪用资金  D、上门收款业务中,利用客户对银行信任,收款入账入账,侵占客户资金  

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第4题

A、领用日期  B、入表外账核算日期  C、入账金额大小  D、顺序号  

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第6题

A、采取收回贷款入账,截留、挪用信贷资金  B、收回贷款推迟入账,截留、挪用信贷资金  C、收回贷款入账,截留、挪用信贷资金  D、未按规定实行信贷部门负责人业务任职资格认定  

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第7题

A、在材料验收入库时即入账  B、材料验收入库时暂入账  C、月末按暂估价入账  D、下月初用红字冲回  E、月末暂入账,等结算凭证到达后再入账  

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第8题
[简答题] 案例:吸收客户资金入账案  基本案情:2010年9月,公安机关在侦查一宗经济案件时,发现某银行员工李某有挪用银行资金嫌疑,遂对其立案侦查。经侦查发现,李某在1993年至2008年担任某银行基层网点信贷员期间,利用职务之便,采取向存款人开具空白凭证及出具借条等手段,累计从9名客户处吸收存款60余万元入账;并通过开具虚假存款等方式挪用银行资金近50万元。后经法院审理,依法认定其犯吸收客户资金入账罪、挪用资金罪。合并执行有期徒刑6年,罚金2万元。  作案手段:本案中李某吸收客户资金入账方式主要有三种:一是先在外地向储户揽储后,欺骗储户称要回网点所在地办理正式存款手续入账;二是出具空白存款凭证给上门储户,从而吸收存款入账;三是私下向储户出具借条等凭证代替存单;此外,李某挪用银行资金方式包括:一是对大额储户开具相同金额虚假存单,而仅将其中小部分资金入账,其余资金挪作他用;二是将回收贷款入账;三是利用职务之便,冒用他人名义立据贷款挪用资金。  损失及影响:对储户而言,其通过银行存款本意主要在于保障自身资金安全并且获得利息收入,而李某通过各种欺骗手段蒙骗储户,将储户本应存入银行款项入账而挪作他用行为,使得储户和银行之间并未发生真实存款法律关系,储户资金并没有得到妥善保管和处置,资金安全得到有效保障。此外,虽然李某所在银行并没有接到客户存款,但是李某作为银行员工,在其职权范围内以银行名义向储户吸收存款,构成职务代理,应由所在银行承担违法行为后果。 请对上述案件发生原因进行分析,并提出控制措施。

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