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提问人:网友 发布时间:
【多选题】

被审计对象有下列哪些情形()之一的,保险机构应及时制止,严肃处理有关单位和人员,并追究相关人员管理责任和间接责任。

A、拒绝或者不配合内部审计工作

B、拒绝、拖延提供与内部审计事项有关的资料,或者提供资料不真实、不完整的

C、打击报复或陷害审计人员,涉嫌犯罪的,依法移交司法机关

D、向审计人员反馈意见的

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第1题

A、先审计对象询问工作相关情况  B、对于保险机构发生须追究责任案件,根据中国保监会关规定,保险机构在追究直接责任人和间接责任人责任之外,如存在内部审计人员因严重过失未能揭示相关风险情况,应对相关人员予以追究责任,但证据表明其已经履行了岗位职责除外  C、按照规定进行审计,但因工作能力限未查出全部问题  D、对于滥用职权、徇私舞弊、隐瞒问题、玩忽职守、泄漏秘密内部审计人员,保险机构应依照国家和保险机构关规定进行处理;涉嫌犯罪,依法移交司法机关  

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第2题

A、保险机动车依法注销登记  B、保险机动车办理停驶  C、保险机动车经公安机关证实丢失  D、保险机动车酒后驾驶  

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第3题

A、严重违法  B、偿付能力不足  C、财务状况异常  D、中国保监会认为需要重点监管其他情形  

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第5题

A、年度审计项目计划、审计工作方案发生变化  B、审计目标发生重大变化  C、重要审计事项发生变化  D、审计单位及其相关情况发生重大变化  E、审计组人员及其分工发生重大变化  

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第6题

A、涉嫌从事洗钱或者协助他人洗钱  B、受到反洗钱主管部门重大行政处罚  C、小额款项进账  D、中国保监会认为需要重点监管其他情形  

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第7题

A、许可证效期届满,中国保监会依法不予延续  B、许可证依法撤回、撤销或者吊销  C、保险经纪公司解散、依法吊销营业执照、撤销、责令关闭或者依法宣告破产  D、法律、行政法规规定其他情形  

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第8题

A、保险公司未按照保险公司董事及高级管理人员审计管理办法规定范围、时限和要求,对保险公司董事及高级管理人员进行审计,并向中国保监会或其派出机构提交审计报告  B、保险公司向中国保监会或其派出机构报送审计报告及相关材料存在虚假陈述,或者故意隐瞒或遗漏审计发现问题  C、中国保监会或其派出机构在任职资格审查时,要求审查高管人员原任职保险公司提交离任审计报告,原任职保险公司未按期提交或提交虚假报告  D、审计人员在审计过程中,因故意或重大过失,导致审计对象重大责任未发现,或者故意隐瞒审计发现问题  E、审计对象及其所在保险机构拒绝、阻碍审计,或者转移、隐匿、伪造、毁弃审计所需资料或者证明材料,或者打击报复审计工作人员、检举人、证明人或者资料提供人  

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第9题

A、业务或者财务出现异动  B、不按时提交报告、报表或者提供虚假报告、报表、文件和资料  C、涉嫌重大违法行为或者受到中国保监会行政处罚  D、中国保监会认为需要重点检查其他情形  

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