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提问人:网友 发布时间:
【问答题】

测算2010年3月份应收账款保理收到的资金能否满足当月资金需求。

A、A公司是一家小型玩具制造商,2009年11月份的销售额为40万元,12月份销售额为45万元。根据公司市场部的销售预测,预计2010年第一季度1—3月份的月销售额分别为50万元、75万元和90万元。根据公司财务部一贯执行的收款政策,销售额的收款进度为销售当月收款60%,次月收款30%,第三个月收款10%。

B、公司预计2010年3月份有30万元的资金缺口,为了筹措所需资金,公司决定将3月份全部应收账款进行保理,保理资金回收比率为80%。

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第3题

A、货物贸易项下及医融资到期日不超过应收账款到期日+30天;工程项下融资到期日不超过应收账款到期日+90天  B、货物贸易项下融资期限一般应在180天以内,对符合规定条件,融资期限可放宽至1  C、分期付款工程融资期限一般在1之内;对非分期付款且符合规定条件工程业务,融资期限可放宽至2  D、医融资期限不得超过1  

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第4题

A、买方业务  B、卖方业务  C、国内应收账款预付  D、国内应收账款贴现  

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第5题

A、该业务指境内销货方将应收账款转让给工商银行,并由工商银行为销货方提供应收账款融资等综合金融服务行为  B、国内分为有追索权和无追索权  C、应收账款期限一般应在五以上  D、有追索权最高不超过发票实有金额100%  E、融资到期日一般不得晚于购销双方约定应收账款还款日后1个月  

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第6题

A、如已转让应收账款到期日后180天内收到进口商争议通知,经营行应立即在ARFP系统中进行商业纠纷登记,并发送相应报文通知出口商  B、如经营行在ARFP系统收到出口商发送商业纠纷报文,应及时在ARFP系统中进行商业纠纷登记操作,并立即通知进口商  C、商业纠纷登记后,农行即对商业纠纷登记所涉及应收账款承担担责任  D、如经营行发送商业纠纷报文60日内仍未收到出口回复,应于第63日将争议涉及应收账款反转让给出口商  

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