()是内部管理文件,应按业务实际开展情况予以设计,主要作用是指导现场业务操作。
A、A.监管服务合作协议
B、B.现场考察报告
C、C.监管流程
D、D.监管物品种操作规范
A、A.监管服务合作协议
B、B.现场考察报告
C、C.监管流程
D、D.监管物品种操作规范
A、A.农合机构要根据现金收付、柜员岗位职责及网点现金库存等实际情况,合理核定办理现金业务的柜员尾箱现金配额 B、B.特殊情况需要长期或短期增加营业网点和柜员尾箱现金限额的,应及时增加尾箱限额,确保业务的正常开展 C、C.营业期间,营业网点柜员应根据尾箱现金限额管理规定和尾箱现金余额变化情况及时调剂尾箱现金,确保业务的正常开展 D、D.对超出营业网点现金限额的,应按农合机构相关规定处理
A、根据单证使用情况和业务开展情况,及时向单证管理人员进行单证申领 B、按承保实务要求顺序、规范使用与核销单证 C、准确、真实登记各类单证台账,并妥善保管单证,定期对单证进行清点、整理,避免遗失 D、根据单证使用需求及实际库存情况定期进行单证的征订
A、A.询问被审计单位的有关人员,并查阅相关内部控制文件
B.检查内部控制生成的文件和记录
C.观察被审计单位的业务活动和内部控制的运行情况
D.选择若干具有代表性的交易和事项进行穿行测试
E.选择若干具有代表性的内部控制进行控制测试