A、对于法院查询存款的要求,在执法人员证件和手续齐全的情况下,应立即办理查询事宜,无需办理签字手续,查询结果由经办人签字确认 B、对于法院冻结、扣划存款要求的,金融机构在执法人员手续齐备的情况下应立即办理,接到协助执行通知后,可先扣划应当协助执行的款项用以收贷收息 C、在接到协助冻结、扣划通知后,金融机构不得向被执行单位或个人通风报信,帮助隐匿或转移存款;在协助查询事宜办理完毕后,有权机关要求保密的,金融机构应当保守秘密;协助冻结、扣划存款手续办理完毕后,金融机构根据业务需要可以通知存款人 D、从司法实践来看,有权机关基本上是要求将协助款项扣划到其单位账户,收款账户一般不会是其他单位账户或个人账户。因此,在协助扣划时,除审查执法人员证件和手续是否齐全外,应重点核实收款账户是否为扣划机关单位账户,以防范欺诈风险
A、对于退汇日期与原收、付款日期间隔在90天(不含)以上的贸易外汇资金划转,企业应先办理贸易外汇业务登记手续,金融机构凭登记表予以办理 B、企业根据其真实合法的进口付汇需求可以提前购汇,如因合同变更等原因导致提前所购的外汇未能对外支付时,企业须及时结汇 C、金融机构为B类企业办理出口押汇、福费廷、出口商业发票贴现等出口贸易融资业务,放款时融资款无需进入企业待核查账户,但应实施电子数据核查,并按对应的境外回款总额录入“本次核注金额”和“本次核注币种”,从境外回款时无需转入待核查账户和实施电子数据核查 D、C类企业办理贸易外汇收支业务应逐笔到外汇局办理登记手续,金融机构凭登记表办理有关业务